关于推进工程建设项目及时送审的通知

 

各单位：

为进一步规范我校工程建设项目（包括建筑物或者构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮、安装等及工程建设相关的货物、服务）的审计流程，确保项目结算审计的及时性与准确性，同时配合学校财政资金的合理调度与支付，特针对工程建设项目审计提出如下补充通知：

一、送审资料要求

（一）为确保审计工作的顺利进行，施工单位在编制工程结算书时，应严格按照相关规定和标准进行，确保结算书的内容真实、完整。同时，报送结算资料时，应附带详细的资料清单，以便于审计部门快速、准确地审核。

（二）对于送审金额超过合同金额10%以上的建设项目，建设管理单位在提交有关项目变动的情况说明时，应详细列明变动原因、影响及对应的费用调整，以便于审计部门全面了解项目情况，作出准确的审计判断。

（三）针对特殊情况下需补送资料的情形，建设管理单位在书面说明原因时，应明确补充资料的具体内容、原因及其对审计结果的可能影响，以便审计部门在审核时能够充分考虑。

（四）为进一步提高审计效率，工程建设结算审计需报送的资料清单中以下内容：

1. 工程进度款支付情况表，详细列明每期进度款的支付时间、金额及支付依据；

2. 监理单位对项目质量、进度、投资控制及合同管理的评价报告；

3. 其他与项目审计相关的重要资料。

二、审计时间

为确保审计工作的质量与效率，委托社会中介机构进行的工程结算审计周期一般为15—20个工作日。对于特殊项目或复杂情况，审计时间可适当延长，但最长不得超过30个工作日。审计部门将严格按照约定时间完成审计工作，并出具审计报告。

三、送审时间

为确保财政资金能够及时支付，工程项目验收合格后的一个月内，施工单位应将结算书及相关结算资料报送至建设管理部门进行预审。建设管理部门在确认资料真实性、完整性后，应及时由其内部工作人员（施工方不得送审）将有关资料报送至审计部进行正式审计。审计部接收送审材料的时间截止至11月中旬。因逾期送审而造成的财政资金不能及时支付的责任，将由建设管理单位自行承担。

四、其他事项

请各单位务必高度重视工程建设项目的送审工作，严格按照本通知要求执行。对于在送审过程中发现的问题或疑虑，请及时与审计部沟通联系，以便我们共同推动问题的解决。同时，我们也将加强对送审工作的监督与指导，确保送审工作的顺利进行。

特此通知。

 

审计部

2024年5月10日

附件：

工程结算审计需报送的资料清单

    

1.审计委托/立项书；

2.项目论证报告；

3.院长办公会、党委常委会会议纪要；

4.政府采购审批表；

5.招标文件、招标公告、中标公告（网页截图）；

6.投标文件（或响应文件）及中标通知书；

7.预算书；

8.工程施工合同及补充协议；

9.施工单位营业执照及资质复印件；

10.开工报告、竣工报告；

11.工程结算书及广联达电子版（纸质版需工程管理单位、施工单位签字并盖章，并加盖工程造价人员执业资格章）；

12.工程变更及签证资料（含设计变更、洽商、签证单、图纸会审等，需设计单位、建设单位、监理单位、施工单位签字并盖章）；

13.隐蔽工程资料（需建设单位、监理单位、施工单位签字并盖章）工程项目施工过程涉及隐蔽工程的，送审时需要同时报送隐蔽工程施工影像资料、隐蔽工程验收资料、拆除工程原始影像资料、拆除工程跟踪计量资料；工程项目涉及土方开挖的需要提供原始地貌图等；

14.主要材料价格确认单；

15.竣工图纸（含电子版），不具备绘图条件的工程应提供竣工示意图，示意图需标注尺寸、材料、工程做法等；

16.工程量清单底稿；

17.竣工验收报告；

18.影像资料；

19.其他与工程结算有关资；

（注：以上资料中有关监理单位签字盖章的规定，是针对有监理单位的情况下所做的要求，如果没有，则不做要求。）

 

 

 

 

  忻州师范学院基建维修类审计项目竣工结算送审清单

序号	名  称	本次实际提供文件（√）	张数	备注
1	审计委托/立项书（通用）
2	立项报告
3	会议纪要
4	政府采购审批表
5	招标文件、招标公告、中标公告（网页截图）
6	投标文件、中标通知书
7	预算书
8	工程施工合同及补充协议
9	施工单位营业及资质复印件
10	开工报告、竣工报告
11	工程结算书及广联达电子版
12	工程变更及签证资料
13	隐蔽工程资料
14	主要材料价格确认单
15	竣工图纸（含电子版）
16	工程量清单底稿
17	竣工验收报告
18	影像资料
19	审计需要的其他资料
	...

 

 

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